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    打造“風控”文化,發揮“免疫”功能

    2018-10-03 21:52 來源:www.qrmf.tw 發布:現代商業 閱讀:

    ————淺談財務公司風控文化建設

    遲莎莎    西電集團財務有限責任公司

    摘要:在財務公司深化全面風險管理的過程中,風險控制文化建設是一項復雜而任重道遠的系統工程,必須全員樹立風險控制理念,全面提高風險防范意識。通過文化的引領,促進公司完善制度建設機制、提高經營管理水平、強化自我完善能力,為實現經營目標提供堅強保障。

    關鍵詞:風險控制;文化;管理

    一、引言

    防范公司風險是每個財務公司生存發展必須關注的問題,風險或內部審計部門作為財務公司風險管理的主要職能部門之一,通過開展一系列相關工作促進財務公司實施全面風險管理,強化內部控制,不斷提高公司內部控制制度的有效和執行力。在實務中常用三種方式控制風險:一是以控制為導向,根據制度及流程對業務進行對比檢查,評估執行有效性;二是以風險為導向,根據風險調查問卷反饋結果識別公司風險,分析可能存在的風險點并設計控制環節、修改操作流程;三是以戰略為導向,以關注公司在目標達成過程中存在的矛盾實施措施防范風險,如財務公司普遍面臨服務與盈利的雙重目標。三種方法角度不同,涵蓋了各個層面關注的風險。為實現全面的風險管理,貫徹實施從戰略風險到操作風險的防范措施,財務公司應盡快完善適合自身的風控文化,并將其深刻融入公司主流文化,積極進行推動。

    二、“風險控制文化”的涵義

    “風險控制文化”(以下簡稱風控文化)來源于全面風險管理的具體要求,屬于企業文化范疇。在風險管理活動中,風控文化凝聚和傳遞著企業的影響力,能夠識別并使廣大員工自覺遵守一定的風險價值和風險管理行為標準,具有很強的導向作用。這種文化結合了公司的新發展要求和風險因素,是企業合理化內部關系,實現可持續發展的良好平臺,也是培養員工使命感、責任感和塑造凝聚力的基礎。

    文化建設是一個過程,是組織領導者發起全員參與的行為,其目的在于企業內營造特定氛圍,調整自己的行為。企業文化建設有其內在的路徑,其內容包含四個層次:價值觀、行為、規章制度和外在形象,其中價值觀是基本行為準則,是企業文化的靈魂。企業文化建設要由內而外推進,即遵循“打造價值觀,規范員工行為,形成有形的規章制度,改變企業的外在形象”的順序循序漸進的推進。

    三、打造風控文化的意義

    (一)“風控文化”是管理水平提升的基礎

    風控文化被認為是風險管理體系的核心,也是財務公司“軟實力”的本質表現,體現了財務公司風險管理水平的高低。以風控文化培育為先導,是有效構建風險管理體系的不二法門。財務公司需通過各種方式,為全員樹立正確的風險意識,在整個經營、管理過程中貫穿風險管理理念,采取靈活多樣的培訓、宣貫活動,將高深抽象的風險管理理論,具化為現實生動的案例,進而內化為全員自覺意識并遵守的行為習慣,使風險管理機制轉化為企業文化有效發揮作用。

    (二)“風控文化”是實現發展目標的保障

    財務公司作為非銀行金融機構,宗旨是“依托集團,服務集團”,發展目標是為企業做好服務并為集團盈利,金融行業與生俱來的高風險性質,使得財務公司在達成雙重目標的同時,不得不更加重視自身的風險管理水平。形成科學的管理理論和管理方式,其前提是具有良好的風控氛圍,而好的風控文化又可以繼續促進企業管理的提高,從而實現良性循環。風控文化作為公司通用的行為規范準則,極大促進了員工之間、各層級管理人員之間進行有效且高效的溝通,特別對財務公司而言,其經營管理活動的風險控制較為復雜,通過借助風控文化以加強防范風險的能力、提升核心競爭力,進而確保經營目標的實現,是切實可行性且成本可控的。

    四、風控文化的表現形式

    (一)精神層面的危機文化

    文化首先體現在精神層面,并且層次分明:首先是本能性危機意識,即“風險無時無處不在”;其次是前瞻性風險觀念,通過主動的學習、整合、提高,達到提前防控風險;最后是在更高的層次上,打開視野、重構思維,以專業的角度識別評估風險,進而制定風險策略進行風險控制及監測。

    (二)制度層面的合規文化

    風控文化的外在體現主要反映在制度建設上,包括以下方面:首先是對風險點進行縱向、橫向的梳理整合;其次是將風險點融入公司日常管理中,通過流程設計、系統控制,達到業務操作與風險管理相融合;最后是利用信息化手段,加強溝通協調。系統管理是最基礎最穩定的風險管理,通過在業務核心系統建立一體化的操作管理模式,實現內外部風險的有效識別及有機整合,風險管理與操作流程深入融合,各類信息能夠暢通無阻高效傳遞,這樣最終形成涵蓋全員、全方位、全過程,系統化、制度化、具體化的風險管理體系。

    (三)行為層面的風控文化

    文化最終體現在個體的行為上,控制側重于“攻防”兩個方面。“攻”是主動出擊,超前防范,通過控制風險來創造價值。“防”是未雨綢繆,提前制定各類應急預案并定期演練。風險防范意識和風險識別能力是員工必須具備的專業素質,在財務公司實際的業務管理活動中,因公司規模資質、行業環境不同,情況千差萬別。財務公司應結合自身具體情況,主動對潛在風險進行識別剖析,保持對風險的敏感性,見微知著,對監管指標、員工行為等方面的異常情況及時重視,從事前預防的角度加以控制。

    五、風控文化如何發揮免疫功能

    免疫系統有三大功能:免疫防御、免疫自穩、免疫監視。風控文化如果使用得當,兼具抗風險、風險預警、風控貫徹的特征,在財務公司也發揮著“免疫”功能,因此在日常經營中,需要全員參與風險控制,風險防線貫穿事前、事中、事后。

    (一)風控文化提高全員思想意識

    發揮“免疫”功能的首要任務,是需要積極提升全員的風險意識,提高風險防范能力,加強風險管理水平。在公司營造良好的風險控制氛圍,使風險管理成為各個層面、每位員工的職責。公司董事會、高級管理層、各一線部門和管理部門應積極參與到公司的風險防范工作中,借助企業文化的凝聚力,促進財務公司全員合力應對風險,如此便極大降低了管理成本。改進績效考核規則,引入風險管理指標進行多元化考核,客觀上進一步增強了全員的風控意識,有效防止單一追求利潤行為而發生風險或損失。同時,財務公司可通過組織征文、競答等活動,激勵全員對風險進行交流和溝通,并根據員工具體表現,適時對公司風控理念進行有針對性的引導,杜絕“自掃門前雪”的情況發生,營造風險控制的互助氛圍,更好地發揮團隊的力量。

    (二)風控文化融入日常的管理流程

    風控文化發揮“免疫”功能,需要財務公司積極采取措施:一是明確公司“三會一層”及下設各專業委員會的風險管理目標、職責和內容,并將其固化至公司制度中,并加強責任追究力度。二是設計風險量化標準,并定期對公司層面風險進行識別、評估。三是通過對核心業務系統進行升級,將關鍵控制點嵌入系統,加強對重要環節的復核及監控。四是將風控防線前移至事前、事中,從公司戰略出發,對風險進行預測,各項業務開展前做到制度先行,有效的保障公司的安全運行。

    (三)風控文化促進財務公司自我完善

    財務公司風控文化建設最終落腳于業務的風險控制點以及人員崗位風險管理培訓。風險控制點的收集,需要設計兩個重要的信息庫:一是風險數據庫,通過匯總提取歷年數據、行業案例、監管規定等信息,抽取出公司的風險點,動態顯示財務公司的公司層面、業務層面面臨的三級風險及發生可能性系數;另一個是風險知識庫,以風險常識、法律法規等為主,將碎片化的風險管理經驗進行抽象概括并系統化。人員崗位培訓,關注提升員工風控實踐水平,可通過組織成立課題研究小組,定期學習政策法規、行業案例等,共同討論、分析研究金融服務工作中遇到的問題或瓶頸,有針對性的提出解決措施,逐步形成在工作中學習、在學習中工作的良好風氣,幫助提高員工的風險管理能力。當全員意識提高,風險制度完備,財務公司會有主動防范風險、更新修正風險策略的內在要求,內在的驅動力促使財務公司抗風險能力大大加強,促使財務公司經營管理走上健康發展的良好趨勢。

    參考文獻:

    [1]杜平.淺析我國商業銀行風險管理文化的構建.金融發展研究,2009(12):57-61

    [2]秦澤洲.淺談企業風險管理文化.網友世界,2014(13):116-116

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